Экспортная пошлина на нефть повышена до $101 за 1 т
Постановлением Правительства РФ с 1.12.04 г. ставка вывозной таможенной пошлины на сырую нефть, вывозимую с территории России за пределы государств-участников соглашений о Таможенном союзе, установлена в размере $101 за 1 т.
Справка: С 1.10.04 г. экспортная таможенная пошлина на нефть составляет $87.9 за 1 т.
Экспортная пошлина на нефть пересматривается раз в два месяца на основании двухмесячного мониторинга цен на российское сырье на мировых рынках.
По данным мониторинга, за сентябрь-октябрь 2004 г. средняя цена нефти марки Urals составила $40.14 за 1 бар.
***
Аукцион по продаже пакета акций ОАО "Юганскнефтегаз" состоится 19 декабря
Российский фонд федерального имущества объявил о проведении 19.12.04 г. аукциона по продаже пакета акций в размере 76.79% уставного капитала ОАО "Юганскнефтегаз". Начальная цена продажи - 246 753 447 303.18 руб.
Заявки на участие в аукционе принимаются до 18.12.04 г. включительно.
Справка: ОАО "Юганскнефтегаз" — самое крупное нефтедобывающее предприятие НК "ЮКОС", годовой объем добычи нефти которого составляет около 220 млн. бар (30.2млн. т), или 61% общей нефтедобычи "ЮКОСа". Предприятие занимается разработкой нефтяных месторождений на территории Ханты-Мансийского АО, осуществляет добычу нефти, газа, ведет геолого-поисковые, поисково-разведочные, маркшейдерские, топографо-геодезические, картографические работы, занимается обустройством месторождений.
Компания эксплуатирует 29 месторождений. Самый перспективный проект - Приобское нефтяное месторождение, доказанные запасы которого оцениваются в 3.5 млрд. бар (около 480 млн. т).
***
Арбитражный суд г.Москвы подтвердил задолженность НК "ЮКОС" за 2001 г. в размере 115.3 млрд. руб
Арбитражный суд г.Москвы подтвердил действительность решения Министерства по налогам и сборам РФ (МНС) от 2.09.04 г. о взыскании с НК "ЮКОС" 115.3 млрд. руб долга за 2001 г. из предъявленных 119.88 млрд. руб. НК "ЮКОС" может обжаловать данное решение суда в апелляционной инстанции в течение одного месяца.
НК "ЮКОС" также предъявлены окончательные налоговые претензии за 2002 г. на сумму около 190 млрд. руб. Окончательные претензии сделаны после рассмотрения налоговыми органами возражений НК "ЮКОС" на акт налоговой проверки, представленный 1.11.04 г. По информации пресс-секретаря НК "ЮКОС" Александра Шадрина, возражения НК "ЮКОС" учтены не были.
Справка: 3.09.04 г. МНС вручило НК "ЮКОС" решение о привлечении компании к налоговой ответственности за совершение налоговых правонарушений, вынесенное по результатам выездной налоговой проверки финансово-хозяйственной деятельности за 2001 г., в размере 119 887 190 700 руб (около $4 млрд.), в т.ч. 79.4 млрд. руб - основной долг. В настоящее время налоговые органы взыскивают с компании основной долг за 2001 г. в бесспорном порядке.
1.11.04 г. представители МНС предъявили НК "ЮКОС" акт налоговой проверки за 2002 г. на общую сумму 193 025 458 006 руб (около $6.7 млрд.). В частности, по данными МНС, недоимка за 2002 г. по налогу на прибыль составляет 50.4 млрд. руб, по НДС — 35.5 млрд. руб, пеня — свыше 30.5 млрд. руб, штрафы — более 72 млрд. руб.
***
Итоги деятельности ОАО "Газпром" за 9 мес. 2004 г.
***
таблица в бумажной версии издания
***
Итоги деятельности АК за 9 мес. 2004 г. Транснефть"
***
таблица в бумажной версии издания
***
Итоги деятельности ОАО "Сургутнефтегаз" за 9 мес. 2004 г.
***
таблица в бумажной версии издания
***
Итоги деятельности ОАО "ЮКОС" за 9 мес. 2004 г.
***
таблица в бумажной версии издания
***
Итоги деятельности ОАО "Юганскнефтегаз" за 9 мес. 2004 г.
***
таблица в бумажной версии издания
***
В устав "Газпрома" внесены изменения в связи с присоединением "Роснефти"
16.11.04 г. собрание акционеров ОАО "Газпром" одобрило внесение поправок в устав в связи с присоединением ОАО "Нефтяная компания "Роснефть", в соответствии с которыми из устава ОАО "Газпром" исключен ряд пунктов, налагающих дополнительные обязательства на акционеров, которые приобрели более 30%о акций АО.
До внесения изменений акционер, купивший 30% акций, а также каждые последующие 5% акций (если уже имел такой пакет), обязан был объявить оферту по выкупу бумаг у других акционеров по рыночной цене. Эти положения мешали государству приобрести контрольный пакет акций "Газпрома" в ходе слияния с "Роснефтью", поскольку, исходя из текущей капитализации "Газпрома", стоимость бумаг, которые частные акционеры могли предъявить к выкупу, составила бы $28 млрд.
Справка: В соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах", лицо, намеревающееся приобрести 30% и более акций общества с числом акционеров более 1 тыс., обязано направить в акционерное общество письменное уведомление о своем намерении. После приобретения акций необходимо предложить всем остальным акционерам продать принадлежащие им акции по рыночной цене. Эта норма подлежит применению и ко всем сделкам по приобретению каждых 5% акций свыше 30%.
***
Правление ОАО "Газпром" утвердило соглашение по проекту разработки участка ачимовских отложений Уренгойского месторождения
Правление ОАО "Газпром" утвердило соглашение между ООО "Уренгойгазпром", Wintershall AG, ООО "Ачимгаз" и ОАО "Газпром" по проекту разработки первого участка ачимовских отложений Уренгойского месторождения.
Справка: В соответствии с решением совета директоров ОАО "Газпром" от 23.07.04 г., участок ачимовских отложений Уренгойского газоконденсатного месторождения определен как пилотный проект, реализуемый на принципах проектного финансирования. Цель - значительное расширение контуров промышленной газоносности ачимовской толщи Уренгойского месторождения. Компания Wintershall и ОАО "Газпром" планируют инвестировать около $700 млн. в разработку участка ачимовских отложений Уренгойского газоконденсатного месторождения. За весь период разработки участка (43 года) на нем планируется добыть около 200 млрд. куб м газа и 40 млн. т газового конденсата.
***
Введено в эксплуатацию Еты-Пуровское газовое месторождение
ОАО "Газпром" ввело в эксплуатацию Еты-Пуровское газовое месторождение (140 км северо-восточнее гНоябрьск). Пуск Еты-Пуровскогд месторождения позволит в 2006 г. вывести комплекс Вынгаяхинского и Еты-Пуровского месторождений на проектную мощность — 20 млрд. куб м газа в год.
Справка: Еты-Пуровское пазовое месторождение открыто в 1971 г. Его газоносная площадь составляет 225 кв км, доказанные запасы газа — 299.5 млрд. куб м. Разработку месторождения ведет ООО "Ноябрьскгаздобыча".
В настоящее время на месторождении эксплуатируются 37 скважин, добыча газа составляет 23 млн. куб м в сутки.
В 2004 г. на Еты-Пуровском месторождении предполагается добыть 2.4 млрд. куб м газа, а в 2006 г. вывести на проектную мощность — 15 млрд. куб м.
В состав пускового комплекса Еты-Пуровского месторождения входят: установка предварительной подготовки газа (УППГ) мощностью 15 млрд. куб м газа в год, межпромысловый газопровод протяженностью 43 км, по которому газ будет подаваться на установку комплексной подготовки газа Вынгаяхинского газового промысла. Еты-Пуровское месторождение входит в единый комплекс по добыче газа с Вынгаяхинским газовым месторождением, введенным в эксплуатацию в октябре 2003 г.
***
Norsk Hydro ведет переговоры о получении доли участия в проекте разработки Штокмановского месторождения
Компания Norsk Hydro начала переговоры о получении 15% доли участия в проекте разработки Штокмановского газокон-денсатного месторождения в обмен на использование технологий подводной разработки, которые компания применяет в работе на норвежском континентальном шельфе.
Norsk Hydro предложила начать разработку Штокмановского месторождения и совместно с "Газпромом" провести все строительные и технические работы. По предварительным оценкам, технологии Norsk Hydro позволят уменьшить расходы по добыче газа на месторождении на 30%.
Справка: Штокмановское газоконденсатное месторождение открыто в 1988 г. на шельфе Баренцева моря. Всего пробурено 6 разведочных скважин, выявлено 4 геологические структуры.В 1993 г. подготовлено ТЭО разработки Штокмановского месторождения. Геологические запасы газа — 3.205 трлн куб м, запасы газового конденсата С1+С2 — 30.98 млн. т. Годовой уровень добычи газа согласно ТЭО определен в объеме 60 млрд. куб м, полный срок разработки - 50 лет. Общий объем инвестиций в освоение месторождения — $18.2 млрд., окупаемость капитальных вложений - 13 лет. Лицензия на право пользования недрами выдана в 1993г. и в настоящее время принадлежит совместному предприятию ОАО "Газпром"и НК "Роснефть" - ЗАО "Севморнефтегаз".
***
Семен Вайншток и Леонид Федун критикуют проект строительства нефтепровода Бургас-Александруполис
Проект строительства нефтепровода Бургас-Александруполис является ошибочным и экономически неоправданным, — заявил президент АК "Транснефть" Семен Вайншток в Москве в ходе дискуссии по нефтепроводному транспорту, организованной Центром стратегических разработок. По его словам, реализация проекта может быть осуществлена только после того, как будут гарантированы поставки нефти по данной системе.
Категорически против реализации данного проекта выступила также НК "ЛУКОЙЛ", которая ранее лоббировала данный проект. По словам вице-президента НК Леонида Федуна, компания в принципе не интересуется реализацией нефтетран-спортных проектов в обход Босфора.
Справка: Проект строительства нефтепровода Бургас-Алек-сандруполис предусматривает прокладку нефтепровода протяженностью 320 км и мощностью 28-35 млн. т в год. Согласно проекту, нефть из Черноморского региона будет доставляться по морю в болгарский порт Бургас, а затем транспортироваться по нефтепроводу Бургас-Александруполис на глубоководный терминал на греческом берегу Эгейского моря в обход пролива Босфор. Из Александруполиса нефть предполагается транспортировать танкерами в страны Западной Европы. Стоимость строительства нефтепровода оценивается в $600 млн.
4-5.11.04 г. в Афинах состоялось заседание трехстороннего комитета экспертов, в ходе которого Россия, Греция и Болгария парафировали меморандум о принципах строительства нефтепровода Бургас-Александруполис. Меморандум предполагается подписать в ближайшее время в Софии. Согласно меморандуму, для реализации проекта будет создан международный консорциум, при этом не исключено привлечение других стран и международных инвестиций.
***
Определена стоимость транспортировки нефти по нефтепроводу Восточная Сибирь-Тихий океан
Стоимость транспортировки нефти по проектируемому нефтепроводу Восточная Сибирь-Тихий океан составит на первом этапе $47 за 1 т по всей протяженности маршрута ($6.4 за 1 бар). После погашения кредитов, привлекаемых для строительства нефтепровода, тариф может быть снижен вдвое.
Справка: Нефтепровод Восточная Сибирь-Тихий океан (Тайшет-Казачинское-Сковородино-Хабаровск-бухта Перевозная) предназначен для поставок нефти в страны Азиатско-Тихоокеанского региона. Проектная протяженность — 4 130 км, пропускная способность — 80 млн. т нефти в год. Система будет включать резервуарный парк общим объемом около 4 тыс. куб м, морской нефтеналивной комплекс для приема танкеров дедвейтом до 300 тыс. т. АК “Транснефть" оценила стоимость строительства нефтепровода Тайшет (Восточная Сибирь) - Тихий океан (бухта Перевозная) в $16 млрд.
***
"ЛУКОЙЛ" предлагает "Транснефти" строительство нефтепровода в направлении Баренцева моря
НК "ЛУКОЙЛ" обратилась к АК “Транснефть" с предложением поэтапного строительства нефтепровода в направлении Баренцева моря, — сообщил вице-президент НК Леонид Федун. На первом этапе предлагается построить нефтепровод от Харьяги до Индиги протяженностью 400 км и мощностью 25 млн. т в год Стоимость нефтепровода с учетом припортовой инфраструктуры оценивается в $1 млрд.
После этого, в случае необходимости, к нефтепроводу можно будет подключить месторождения Западной Сибири.
В случае отсутствия положительного решения по данному вопросу, НК "ЛУКОЙЛ" намерена расширить мощности своего терминала в п.Варандей до 7 млн. т нефти в год, а в перспективе — до 12 млн. т в год Не исключено, что финансирование проекта" будет осуществлено с привлечением средств Overseas Private Investment Corporation (OPIC, США).
Справка: Терминал в п.Варандей предназначен для экспорта нефти Тимано-Печорской нефтегазоносной провинции. В настоящее время мощность терминала составляет 1.5 млн. т в год при проектной мощности — 12-18 млн. т. Завершение строительства комплекса запланировано на 2008 г. Стоимость проекта — $400 млн.
***
НК "ЛУКОЙЛ" начала поставки нефти в Китай по железной дороге
НК "ЛУКОЙЛ" приступила к пробным поставкам нефти в Китай по железной дороге. В ноябре компания планирует поставить в Китай 70 тыс. т нефти, в декабре — 100 тыс. т. Нефть поставляется в адрес Китайской национальной нефтегазовой корпорации (CNPC).
По информации вице-президента НК "ЛУКОЙЛ" Леонида Федуна, поставки нефти в Китай для компании являются экономически невыгодными по причине высоких железнодорожных тарифов на транспортировку нефти. НК "ЛУКОЙЛ" начала переговоры с ОАО "Российские железные дороги" о снижении тарифов на транспортировку нефти в этом направлении.
Справка: Ранее поставками нефти в Китай занималась только НК "ЮКОС", которая планировала поставить CNPC 3.8 млн. т нефти. Однако в связи с налоговыми претензиями к "ЮКОСу", поставки в Китай находятся под угрозой срыва.
***
Нефть "ЛУКОЙЛа", добытая на территории России, начала поступать в КТК
НК "ЛУКОЙЛ" начала сдавать нефть, добытую на территории России, в систему Каспийского трубопроводного консорциума (КТК) через нефтеперекачивающую станцию "Кропоткинская" (Краснодарский край). Предполагается, что в ноябре компания сдаст в систему КТК 45 тыс. т нефти, в декабре — около 100 тыс. т.
Справка: Ранее НК "ЛУКОЙЛ" транспортировала по КТК нефть, добытую в Казахстане, в частности, на Карачаганакском нефтегазоконденсатном месторождении, Кумкольском месторождении и месторождении Тенгиз.
Российская нефть начала поступать в КТК через НПС "Кропоткинская" с начала ноября в соответствии с правами доступа РФ, как одного из государств-основателей консорциума. Это стало возможным после завершения ЗАО "НафтаТранс" строительства в Краснодарском крае железнодорожного терминала и соединительного трубопровода до НПС КТК. Через эту систему "НафтаТранс" приступило к оказанию услуг российским нефтяным компаниям по перевалке сырья из железнодорожных цистерн в трубопровод КТК для последующего экспорта. Первой в систему в счет квоты РФ начала поступать нефть, добытая ОАО "Сургутнефтегаз". Планируется, что до конца ноября объем прокачки сырья компании составит около 300 тыс. т. До этого КТК транспортировал нефть, добытую только на территории Казахстана.
***
EDC покупает ООО "ЛУКОЙЛ-Бурение"
Компания Eurasia Drilling (EDC) и НК "ЛУКОЙЛ" подписали договор купли-продажи ООО "ЛУКОЙЛ-Бурение". Сумма сделки составила $130 млн., в т.ч. более $60 млн. составляют обязательства EDC по выплате задолженности ООО "ЛУКОЙЛ-Бурение".
В соответствии с договором, EDC также инвестирует не менее $75 млн. в модернизацию производственных мощностей приобретаемого предприятия.
EDC гарантирует в течение 5 лет предоставлять НК "ЛУКОЙЛ" услуги по бурению и буровому сервису в объеме не менее 6.5 млн. м.
Справка: Решение о продаже ООО "ЛУКОЙЛ-Бурение" было принято в рамках реализации положений программы стратегического развития НК "ЛУКОЙЛ" до 2013 г., касающихся повышения капитализации и инвестиционной привлекательности компании путем вывода из состава группы непрофильных активов. Программа также предусматривает получение доходов от продажи непрофильных активов, снижение доли постоянных затрат в структуре себестоимости компании, повышение прозрачности и управляемости группы "ЛУКОЙЛ", сокращение численности персонала и повышение эффективности его использования, развитие конкурентной среды в сфере сервисных работ и услуг.
ООО "ЛУКОЙЛ-Бурение" создано в 1995г. на базе производственных подразделений нефтедобывающих предприятий НК "ЛУКОЙЛ", выполнявших работы по строительству нефтяных скважин. ООО включает три крупных территориальных подразделения - "Западная Сибирь", "Пермь" и "Нижняя Волга" (Волгоградская и Астраханская области).
В 2003 г. объем бурения группы составил 1242 тыс. м, выручка- 11 260 млн. руб.
***
На верфях Mitsubishi Heavy Industries будут построены газовозы для проекта "Сахалин-2"
16.11.04 г. в Лондоне между российской судоходной госкомпанией "Совкомфлот", японской Nippon Yusen Kabushiki Kaisha (NYK) и Sakhalin Energy (оператор проекта "Сахалин-2") был подписан пакет документов на строительство и фрахт в течение 20 лет двух судов для перевозки сжиженного газа. Газовозы будут построены на верфях Mitsubishi Heavy Industries и начнут эксплуатироваться в 2007 г.
Стоимость сооружаемых газовозов составит около $300 млн. их строительство будет профинансировано "Совкомфлотом" и NYK на паритетных началах.
Справка: В 2008 г. на верфи Mitsui Engineering & Shipbuilding будет построено третье судно. Заказчиками строительства выступит консорциум компаний MOL, К Line и "Приморского морского пароходства".
***
"Евразхолдинг" выходит из проекта по созданию производства труб большого диаметра в Ленинградской области
Компания "Евразхолдинг" объявила о выходе из совместного с группой "Северсталь" проекта по созданию производства нефтегазовых труб большого диаметра в Ленинградской области. Причина — нерешенность вопросов контроля над создаваемым предприятием.
Обе стороны перестала устраивать изначальная схема совместного финансирования и управления проектом. Каждый участник рассчитывал на полный контроль над предприятием, при том, что твердого заказа на трубы, потребителем которых является ОАО "Газпром", пока нет.
Справка: Единственным в России покупателем труб для магистральных газопроводов диаметром 1420 мм является ОАО "Газпром". Объем потребления ОАО "Газпром" - около 1 млн. т труб ежегодно.
***
Изменения в руководстве "ТНК-ВР"
Объявлено о назначениях в топ-менеджменте компании “ТНК-ВР":
- исполнительным вице-президентом по планированию и управлению эффективностью деятельности назначен Том Райт (ранее — Дейв Кук);
- главным аудитором компании назначен Евгений Романов (ранее — Тони Грог);
- руководителем аппарата президента назначен Дмитрий Манаков.
Справка: В феврале 2003 г. компании "Альфа-групп", Access/Renova и ВР объявили об объединении своих нефтяных активов на территории России и Украины. Основное соглашение по созданию компании “ТНК-ВР" было подписано 26.06.03 г.
Компания "ТНК-ВР" объединяет российские и украинские активы общей стоимостью около $ 18 млрд. В нее входят, в частности, ОАО "ТНК", НК "ОНАКО", НК "СИДАНКО" и ОАО "РУСИА Петролеум". В августе 2003 г. “ТНК-ВР" заключила сделку по приобретению 50%-го пакета акций ОАО "НГК "Славнефть".
“ТНК-ВР" занимает третье место среди российских нефтяных компаний по объему добычи нефти и газового конденсата, который в I кв. 2004 г. составил около 1.4 млн. бар в сутки. Доказанные запасы нефти и газового конденсата "ТНК-ВР" по методологии SPEna конец 2003 г. составляли около 9 млрд. бар. "ТНК-ВР" владеет шестью НПЗ с общим объемом переработки более 500 тыс. бар в сутки, а также сетью из более чем 2 100 АЗС на территории России и Украины.
***
Total начала переговоры с "Роснефтью" о вхождении в проект разработки Ванкорского блока месторождений
Компания Total (Франция) начала переговоры с НК "Роснефть" о вхождении в проект разработки Ванкорского блока месторождений. Total требует выполнения обязательств Anglo Siberian Oil Company (ASOC) относительно продажи Total 52% своих акций.
Справка: Извлекаемые запасы Ванкорского месторождения оцениваются в 125 млн. т нефти и 79 млрд. куб м газа.
Разработку Ванкорского нефтегазового месторождения, расположенного на севере Эвенкийского АО на границе с Таймырским АО, осуществляет ООО "Енисейнефть". Главным акционером ООО является компания ASOC, 100% акций которой НК "Роснефть" приобрела в 2003 г. В 2002 г. ASOC и Total подписали договор купли-продажи 52%-й доли в "Енисейнефти". Объем инвестиций Total в Ванкорский проект, в случае вхождения в проект, может составить $4.7 млрд. Из этой суммы более $150 млн. Total планирует направить надоразведку месторождений.
***
Marathon Oil Corp. пересматривает стратегию участия в разработке месторождений Западной Сибири
Marathon Oil Corp. приняла решение отложить внесение инвестиций в российский топливно-энергетический комплекс и пересматривает свою стратегию участия в разработке месторождений Западной Сибири.
Справка: Marathon вела переговоры с НК "Роснефть" относительно объединения активов "Северной нефти" (100%-го дочернего предприятия "Роснефти") и американской Khanty-Mansyisk Oil Corp. (KMOC), где Marathon Oil также владеет 100% долей. KMOC владеет доказанными и возможными запасами нефти в объеме около 300 млн. бар (40 млн. т) с перспективой увеличения до 900 млн. бар. Marathon Oil в течение следующих пяти лет собиралась инвестировать в КМОС $378 млн. на бурение скважин, прокладку трубопроводов через Обь и обустройство промыслов.
***
Нефтебазы "Моснефтепродукта" не пользуются спросом
ОАО "Моснефтепродукт", входящее в Московскую нефтегазовую компанию, приняло решение о продлении тендера по продаже нефтебаз ОАО. Причина — малое количество претендентов.
Эксперты предполагают, что причиной низкой активности покупателей является то, что выставленные нефтебазы настолько стары и технически отсталы, что мало кого могут заинтересовать. При этом отмечается, что в ходе предварительных переговоров ОАО "Моснефтепродукт" значительно завышало цену предлагаемых нефтебаз.
Справка: ОАО "Моснефтепродукт" владеет сетью нефтебаз в Москве и Подмосковье и 66 АЗС в Подмосковье, которые работают под торговой маркой "Нефто". Большинство нефтебаз ОАО законсервировано и не отвечает требованиям, предъявляемым к подобного рода объектам в настоящее время.
Основные акционеры ОАО — "Центральная топливная компания" (около 51%), ОАО "Сибнефть" (около 30%) и ОАО “Татнефть " (около 20%).
В сентябре 2004 г. ОАО "Моснефтепродукт" выставило на продажу нефтебазы со всем имуществом, находящимся на их территории. Заявки на приобретение собственности "Моснефтепродукта" принимались до 20.10.04 г. включительно.
***
Новости одной строкой
- В январе-октябре 2004 г. ООО "Спецморнефтепорт "Приморск" (Ленинградская область, дочернее предприятие АК "Транснефть") перевалено 35 755.3 тыс. т нефти (в 2.8 раза больше, чем за аналогичный период 2003 г.), в т.ч. в октябре — 4 319.7 тыс. т (в 2.8 раза больше).
- В 2005 г. компания OonocoPhillips планирует инвестировать $1.5 млрд. в рамках стратегического альянса с НК "ЛУКОЙЛ", в частности, на создание совместного предприятия в России.
Справка: В октябре 2004 г. НК "ЛУКОЙЛ" и ConocoPhillips объявили о создании широкомасштабного стратегического альянса, в рамках которого планируется создать СП по разработке месторождений в Тимано-Печорской нефтегазовой провинции. Распределение долей в СП: 70% - НК "ЛУКОЙЛ", 30% — ConocoPhillips.
Подробнее см. "Энергобизнес" N40 (367), "ЛУКОЙЛ" и ConocoPhillips создают стратегический альянс".
- Представители МНС России вручили НК "Сибнефть" акт налоговой проверки за 2ООО г. и 2001 г. на сумму 21 млрд. руб. Сумма доначислений определена по итогам рассмотрения возражений "Сибнефти" на акт проверки, переданной компании весной 2004 г.
